各乡镇人民政府，各街道办事处，经济开发区，东风农场管理区，市政府各部门：

《大冶市2019年度审计项目计划》已经市政府同意，现印发给你们，请认真执行落实。

大冶市人民政府办公室

2019年2月12日

大冶市2019年度审计项目计划

为切实做好我市2019年度项目审计工作，根据上级审计机关有关要求，结合我市实际，制定审计项目计划如下。

一、财政预算执行及乡镇决算审计

（一）市本级财政预算执行审计。以推动财政政策贯彻落实，促进盘活财政存量资金，提高财政资金使用绩效，维护公共资金安全，全面掌握2018年我市财政预算编制、组织、执行等相关情况,重点审查收支预算编制是否完整、科学、合理，揭示预算编制不细化等问题，分析预算追加调整对预算执行影响；关注存量资金，分析影响资金长期闲置的因素，盘活资金存量，合理调动使用资金；关注资金分配环节，加大专项资金延伸审计力度。

（二）市直部门预算全覆盖审计。以促进本级预算精细化、规范化、法制化管理，推进和加大预算刚性约束、强化法规政策执行、提高部门预算资金使用绩效为目标，对全市市直部门2018年度预算编制、执行等情况进行审计。重点审计市规划局、市农业局、市质监局、市国资局、市旅游局、市信访局、市史志办七家部门单位。重点关注预算编制和预算执行情况，揭示预算编制不完整、不细化、不科学，预算执行不够严格、不规范等问题。持续关注“三公经费”、会议费和培训费使用情况，促进中央八项规定、省委“六条意见”和厉行节约反对浪费等各项政策落实。

（三）乡镇财政决算审计。对陈贵镇和还地桥镇2018年度财政决算进行审计。关注乡镇财政运行质量和乡镇债务管理，关注乡镇资源、环保、土地、项目、民生等热点问题，按照大冶市委“六项坚决整治”的要求，坚决整治强农惠农政策落实不规范不到位问题和基层财务违规问题，净化社会经济发展环境。

二、专项审计（调查）

（四）重大政策措施落实情况跟踪审计（署定）。分季度组织开展重大政策落实情况跟踪审计，重点关注实施乡村振兴战略、惠民政策落地、地方政府性债务、精准扶贫精准脱贫、生态环境保护、服务实体经济发展、国有企业管理和绩效等情况，严肃揭示有令不行、有禁不止，不作为、慢作为等履职不到位问题，推动政策措施落实到位。

（五）大冶市2018年扶贫资金审计（署定）。以促进国家、省、市精准扶贫、精准脱贫等政策措施的贯彻落实，提高资金使用效益为目标。在摸清我市扶贫资金分配和管理拨付使用及扶贫项目建设管理情况的基础上，突出“精准、安全、绩效”三条主线，重点关注脱贫政策措施落实、扶贫资金分配管理使用、脱贫目标任务完成和扶贫项目建设运营效益效果，揭示扶贫政策措施落实不到位、扶贫资金管理使用不规范、项目建设效益预期不佳、脱贫任务完成不实等问题。严肃查处截留挪用、套取骗取、贪污私分、损失浪费以及违反中央“八项规定”和国务院“约法三章”要求等严重违法违规问题。从体制机制、制度设计层面分析和研究新形势下扶贫资金管理使用存在的突出问题的主要原因，并提出改进和加强扶贫资金项目管理、完善相关制度措施的意见和建议。

（六）大冶市2016年至2018年政府融资性担保公司经营管理情况专项审计调查。以促进防范担保公司及政府风险，规范担保公司管理及担保行为，缓解中小微企业“融资难、融资贵”和促进担保公司在经济发展中发挥重大作用为目标，围绕政府、担保公司和合作银行的关系，重点关注合作银行向担保公司收费情况、政府促进担保公司发展相关政策和资金落实情况，围绕担保公司经营管理情况，调查代偿余额占净资产比例，代偿后起诉率以及赔偿准备金，责任准备金和一般准备金的提取情况，重点反映担保公司风险，围绕办理担保贷款的费用和难易程度，加强政府性融资担保机构行业监督管理，加强风险管控，为促进我市中小微企业健康发展发挥积极作用。

（七）大冶市乡镇污水处理厂建设运营情况专项审计调查。围绕污染防治工作，对我市乡镇污水处理厂建设运营情况开展专项审计调查，全面摸清项目建设四制执行情况、配套管网建设情况、主体设施和在线监测设备的运行与负荷情况、进出水质、污泥处置及尾水利用、运营效益等情况，确保乡镇污水处理厂发挥应有效益。

三、重点投资项目审计

以促进提高资金使用效益，完善政府投融资体制，推动稳增长政策落实为目标。摸清重点投资建设基本程序，资金筹集管理使用，项目进度、项目管理和重大采购情况，重点审计投资项目投资控制和工程造价情况，重点关注招投标程序，检查项目资金管理和使用情况，追踪重点投资建设资金流向，重点查找违规使用资金问题，加大经济犯罪案件线索查处力度，了解重点投资建设项目运营情况，检查工程环境保护和水土保持工作情况，全面评价项目绩效。

（八）大冶市观山路刷黑改造工程决算审计。

（九）尹家湖东岸滨水绿化建设工程项目二标段（D区）决算审计。

四、经济责任审计

（十）单位负责人经济责任审计。根据《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》要求，对21个乡镇和部门单位主要负责人任期经济责任进行审计。以“权力运行”和“责任落实”为重点，全面关注政策执行、经济决策、财政管理、民生改善、资源开发利用等各个方面履职尽责情况，在审计过程中紧盯财政资金管理使用、国有土地出让、重大项目招投标、国资国企管理等权利集中的重点领域和关键环节，促进领导干部和公职人员守法守纪、秉公用权。名单如下：

1.市文体新广局原党组书记、局长钟贤文同志离任审计；

2.市档案局（馆）原党组书记、局（馆）长柯清理同志离任审计；

3.陈贵镇原党委副书记、镇长吴文胜同志离任审计；

4.市工商局原党组书记、局长邓勇军同志离任审计；

5.市林业局原党组书记、局长曹细平同志离任审计；

6.市粮食局原党组书记、局长陈鹏同志离任审计；

7.市工商联原党组书记、常务副主席刘克季同志离任审计；

8.市规划局党组书记、局长张松同志任期经济责任审计；

9.市农业局党组书记、局长戴云同志任期经济责任审计；

10.市质监局党组书记、局长彭宏同志任期经济责任审计；

11.市政务服务中心（项目办）党组书记、主任许加兵同志任期经济责任审计；

12.市国资局党组书记、局长刘文著同志任期经济责任审计；

13.市旅游局党组书记、局长罗蕾同志任期经济责任审计；

14.市委办副主任、市信访局局长刘冬梅同志任期经济责任审计；

15.市委农办（市新农办）主任陈永高同志任期经济责任审计；

16.市史志办主任肖红庆同志任期经济责任审计；

17.市中小企业担保公司董事长、总经理陈敬才同志任期经济责任审计；

18.陈贵镇党委书记吕叙旺同志任期经济责任审计；

19.还地桥镇党委书记石国栋同志任期经济责任审计；

20.还地桥镇镇长代先锐同志任期经济责任审计；

21.经济开发区党工委副书记、管委会主任王细军同志任期经济责任审计；

五、领导干部自然资源资产审计

以促进自然资源资产管理和环境保护方针法规贯彻落实为目标，围绕党中央关于打好污染防治攻坚战的决策部署及省市和本级政府工作要求，以摸清自然资源资产实物生态环境变化情况为基础，以领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况为主线，以地理信息技术等大数据审计方法为支撑，重点审计和评价领导干部贯彻中央路线方针政策，遵守法律法规，重大决策管理、完成目标任务、履行监督责任等方面的情况。

（十一）陈贵镇党委书记吕叙旺同志任期自然资源资产审计（与经济责任审计同步进行）。

（十二）还地桥镇党委书记石国栋、镇长代先锐任期自然资源资产审计（与经济责任审计同步进行）。

六、市委、市政府交办的其他任务。